Verordnung zur Einreichung von Finanz- und Risikotragfähigkeitsinformationen nach dem Kreditwesengesetz zuletzt geändert durch Art. 7 Abs. 40 G v. I 990

(Fundstelle: BGBl. I 2020, 1891 – 1892)



Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG
– Sonstige Angaben –

Institutsnummer:
Prüfziffer:
Name:
Ort:
Stand Ende:
Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro.1
Sonstige Angaben
(1) Angaben zu stillen Reserven und stillen Lasten
010 Stille Reserven
020 bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)
030 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
040 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 040
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darunter: 050 kurzfristig realisierbar 050
____________
060 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 060
____________
darunter: 070 kurzfristig realisierbar 070
____________
darunter: 080 in offenen Spezial-AIF2 080
____________
(040 + 060) 030
____________
090 in Derivaten 090
____________
(030 + 090) 020
____________
100 bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3
110 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
120 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 120
____________
130 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 130
____________
(120 + 130) 110
____________
140 in Derivaten 140
____________
(110 + 140) 100
____________
(020 + 100) 010
____________
150 Stille Lasten
160 bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)
170 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
180 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 180
____________
190 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 190
____________
darunter: 200 in offenen Spazial-AIF2 200
____________
(180 + 190) 170
____________
210 in Derivaten 210
____________
(170 + 210) 160
____________
220 bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3
230 in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
240 bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren 240
____________
250 bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 250
____________
(240 + 250) 230
____________
260 in Derivaten 260
____________
(230 + 260) 220
____________
(160 + 220) 150
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(2) Angaben zum Kreditgeschäft
270 Höhe des Kreditvolumens 270
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darunter: 280 Kredite an Nichtbanken 280
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290 Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich) 290
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300 In Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung gebildet wurde)
300

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310 hierfür bestehende Sicherheiten 310
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320 Einzelwertberichtigte Kredite vor Absetzung von Einzelwertberichtigungen 320
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330 hierfür bestehende Sicherheiten 330
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340 Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen 340
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350 Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen 350
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360 Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen 360
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370 Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung 370
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(3) Angaben zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch 4
379 Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG (= 1) 379
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380 Zinsbuchbarwert 380
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390 Barwertänderung bei Zinserhöhung 5 – Standardtest 390
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400 Zinskoeffizient bei Zinserhöhung 5 (in %) – Standardtest 400
____________
410 Barwertänderung bei Zinssenkung 5 – Standardtest 410
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420 Zinskoeffizient bei Zinssenkung 5 (in %) – Standardtest 420
____________
421 Barwertänderung bei paralleler Zinserhöhung 5 – Frühwarnindikator (FWI) 421
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422 Zinskoeffizient bei paralleler Zinserhöhung 5 (in %) – FWI 422
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423 Barwertänderung bei paralleler Zinssenkung 5 – FWI 423
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424 Zinskoeffizient bei paralleler Zinssenkung 5 (in %) – FWI 424
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425 Barwertänderung bei Versteilung der Zinskurve 5 – FWI 425
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426 Zinskoeffizient bei Versteilung der Zinskurve 5 (in %) – FWI 426
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427 Barwertänderung bei Verflachung der Zinskurve 5 – FWI 427
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428 Zinskoeffizient bei Verflachung der Zinskurve 5 (in %) – FWI 428
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429 Barwertänderung bei Kurzfristschock aufwärts 5 – FWI 429
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431 Zinskoeffizient bei Kurzfristschock aufwärts 5 (in %) – FWI 431
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432 Barwertänderung bei Kurzfristschock abwärts 5 – FWI 432
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433 Zinskoeffizient bei Kurzfristschock abwärts 5 (in %) – FWI 433
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435 Berücksichtigung (= 1) oder Nicht-Berücksichtigung (= 2) von Margen in Cashflows 435
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(4) Weitere Angaben
440 Nettoergebnis aus der vorzeitigen Beendigung von Derivaten 5, 6 440
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450 Konditionenbeitrag 5 450
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460 Aktivgeschäft5 460
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470 Passivgeschäft5 470
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480 Strukturbeitrag 5 480
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1 Angaben – außer bei Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 – bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4).
Die Angaben zu den Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 sind mit zwei Kommastellen anzugeben.
2 Darunter fallen alle offenen inländischen, EU- und ausländischen Spezial-AIF im Sinne des § 1 Absatz 6 bis 9 KAGB.
3 Grundgeschäft und Sicherungsgeschäft sind separat auszuweisen.
4 Gemäß aktuellem Rundschreiben zum Zinsänderungsrisiko der BaFin: Institute, die von der Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG Gebrauch machen, sind von einer Meldung zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch im Rahmen dieses Meldeformulars befreit, sofern entsprechende Angaben bei der Meldung des übergeordneten Unternehmens auf zusammengefasster Basis (Meldeformular Sonstige Angaben – QSA) Berücksichtigung finden.
5 Vorzeichen angeben.
6 Aus Zinsbuchsteuerung und/oder Bewertungseinheiten.
Größere Veränderungen einzelner Positionen bitte gesondert erläutern.